Rapportering
Kontantstrøm
Kontantstrøm er bevegelse av penger inn og ut av selskapet — ikke det samme som overskudd.
Definisjon
Kontantstrøm deles i tre: drift, investering og finansiering. Et selskap kan ha overskudd på papiret, men negativ kontantstrøm hvis kunder ikke betaler tidsnok.
KETL Finance viser kontantstrømsprognoser basert på utestående faktura, kommende lønnskjør og leverandørgjeld.
Eksempel
Bigge Bygg AS har overskudd 800 000 kr i 2024, men kontantstrøm fra drift er 600 000 kr — fordi kundefordringer økte med 200 000.